§ 2a AltZertG – Kostenstruktur

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Ein Altersvorsorgevertrag oder ein Basisrentenvertrag darf ausschließlich die nachfolgend genannten Kostenarten vorsehen:

1.

Abschluss- und Vertriebskosten sowie Verwaltungskosten nebeneinander in den folgenden Formen:

a): als jährlich oder monatlich anfallende Kosten in Euro;
b): als Prozentsatz des gebildeten Kapitals;
c): als Prozentsatz der vereinbarten Bausparsumme oder des vereinbarten Darlehensbetrags;
d): als Prozentsatz der eingezahlten oder vereinbarten Beiträge oder Tilgungsleistungen;
e): als Prozentsatz des Stands des Wohnförderkontos;
f): ab Beginn der Auszahlungsphase als Prozentsatz der gezahlten Leistung;

2.

folgende anlassbezogene Kosten:

a): für eine Vertragskündigung mit Vertragswechsel oder Auszahlung;
b): für eine Verwendung des gebildeten Kapitals im Sinne des § 92a des Einkommensteuergesetzes;
c): für Aufgaben im Zusammenhang mit dem Versorgungsausgleich des Vertragspartners.

Von Satz 1 bleiben unberührt

1.: gesetzliche Schadenersatzansprüche,
2.: bei Altersvorsorgeverträgen in Form eines Darlehens und bei Altersvorsorgeverträgen im Sinne des § 1 Absatz 1a Satz 1 Nummer 3 die Kosten und die Gebühren nach § 16 Absatz 4 der Preisangabenverordnung sowie
3.: Steuern, die der Anbieter für den Anleger einzubehalten und abzuführen hat.

§ 125 des Investmentgesetzes ist für Altersvorsorgeverträge nicht anzuwenden.

Fußnoten

(+++ § 2a: Zur Anwendung vgl. § 14 Abs. 6 +++)

⚠ Hinweis: Eine bereits verkündete Änderung ist im angezeigten Text möglicherweise noch nicht eingearbeitet. Maßgeblich ist die Fassung im Bundesgesetzblatt.

Auf diese Vorschrift verweisen:

AltZertGAltersvorsorgeverträge-Zertifizierungsgesetz
- - § 1 – Begriffsbestimmungen zum Altersvorsorgevertrag
  - § 2 – Begriffsbestimmungen zum Basisrentenvertrag
  - § 5 – Zertifizierung von Altersvorsorgeverträgen
  - § 5a – Zertifizierung von Basisrentenverträgen
  - § 7 – Informationspflichten im Produktinformationsblatt
  - § 7b – Information vor der Auszahlungsphase des Altersvorsorgevertrags
  - § 7c – Kostenänderung
  - § 12 – Gebühren

Stand des Gesetzes (gilt für das gesamte AltZertG, nicht nur diese Vorschrift):

Zuletzt geändert durch Art. 5 G v. 25.10.2023 I Nr. 294

Änderung durch Art. 5 G v. 26.5.2026 I Nr. 156 textlich nachgewiesen, dokumentarisch noch nicht abschließend bearbeitet

Änderung durch Art. 6 G v. 26.5.2026 I Nr. 156 textlich nachgewiesen, dokumentarisch noch nicht abschließend bearbeitet

Änderung durch Art. 7 G v. 26.5.2026 I Nr. 156 textlich nachgewiesen, dokumentarisch noch nicht abschließend bearbeitet

Datenstand (gesetze-im-internet.de): 29. Mai 2026